Обналичка. Обналичивание денежных средств. Борис Алёшин

тности и не стали жертвами недобросовестных компаний.

      В своей книге мы хотим рассказать о приобретении определенных навыков так необходимых менеджерам, директорам и владельцам компаний.

      Мы постарались изложить разницу между законной деятельностью и тем, что пугает денежный рынок.

      Мы хотим, чтобы вы всегда смотрели пытливым взглядом на финансы и цифры.

      После прочтения этой книги вы узнаете много нового для увеличения денежных потоков, что в конечном счете отразится на вашем конечном результате.

      Вы, читатель этой книги, есть главный ее критик и комментатор. Мы ценим ваше мнение и будем рады услышать любые замечания, которые вам хотелось бы высказать в наш адрес.

      Мы ждем ваших комментариев и надеемся на них.

      Наши координаты: www.financialtransfers.ru

      Что такое обналичка

      Обналичка денег, (обнал) – распространенное сленговое название действий, совершаемых хозяйствующими субъектами с целью уклонения от уплаты налогов и получения «чёрного нала», то есть наличных денежных средств, не отражённых в официальных бухгалтерских документах хозяйствующего субъекта. Распространенным способом «обналичивания» денежных средств является совершение фиктивной или мнимой сделки, предметом которой служит обязанность исполнителя выполнить работы, оказать услуги, либо осуществить поставку товарно-материальных ценностей заказчику, которая фактически не исполняется.

      Обналичкой называют сделки подразумевающие получение наличных денег путем конвертации безналичной массы.

      По мнению экспертов, подсчитать объёмы рынка обналички сложно и не искючено, что объем проводимых средств через каждую «обнальную компанию» составляет до нескольких десятков миллиардов рублей ежемесячно, – сказал РБК daily руководитель федерального информационного центра «Аналитика и безопасность» бывший сотрудник московского Управления по налоговым преступлениям Руслан Мильченко. – Таких крупных площадок в Москве около 40. Но данные МВД явно занижаются, поскольку теми же схемами пользуются выводящие свои деньги чиновники и госкорпорации».

      Многие государственные служащие в России вовлечены в противоправные действия связанные с обналичкой

      В экономической системе России привыкли к тому, что расчеты между физическими и юридическими лицами в большей части осуществляютя в наличной форме.

      До сих пор регистрируются юридические лица, открыто представляющие услуги по «обналичиванию» денежных средств в нарушение установленных правил.

      Комиссионные за услуги обналичивающих фирм стоят 3.5—5%.

      Для сокрытия проводимых сделок по обналичиванию денежных средств предприниматели, как правило, практикуют заключение фиктивных договоров с другими контрагентами.

      В конце 90-х некоторые причины ухода от уплаты налогов в сторону «обналичивания» и иных экономических преступлений описал публицист А. А. Максимов:

      Легальный бизнес – дело хлопотное и, как правило, убыточное. Проблемы – на каждом шагу. Во-первых, острейшая конкуренция – все труднее найти свою, уникальную, никем не занятую нишу. Во-вторых, совершенно идиотское налоговое законодательство, съедающее 96 копеек из 1 рубля прибыли (если, конечно, все платить по честному). В-третьих (если не во-первых), рэкет: как только предприятие начинает давать хоть какие-то дивиденды, тут же появляются мытари с бейсбольными битами. В-четвертых, все вокруг «кидают» и все воруют – включая своих собственных работников. Короче говоря, проблем столько, что поневоле начинаешь искать обходные пути.

      История российской обналички началась одновременно с тем, как в распадающемся СССР возникли рыночные отношения. Получать деньги наличными хотели все: и поставщики, и партнеры, и бандитские «крыши». Однако обналичку использовали и для увода средств от налогообложения. Самая расхожая схема упрощенно выглядит так: фирма переводит деньги на счет конторы по обналичке за якобы выполненную работу. Например, за некие консультации. Или просто передает в эту контору документы на перевод средств. Контора забирает деньги со счета в банке. Оставляет себе 10%, остальное отдает заказчику. Всё. Никто никому ничего не должен. Деньги ушли в теневой сектор. Причем в этих схемах активно используется подделка документов. Часто наличные в банках получают по украденным паспортам граждан СНГ, либо приносят ксерокопии. Иностранцев труднее контролировать налоговым органам.

      Наиболее распространенные теневые операции на сегодняшний день, такие как обналичивание денег, вывод капитала за рубеж, а также фальсификация отчетности, идут с использованием фирм-однодневок.