формально считаются собственниками страхового фонда.
Как и любая сфера деятельности, страхование предполагает следующие особенности и признаки, характеризующие ее как экономическую категорию:
– возникновение денежных перераспределительных отношений, обусловленных наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб;
– замкнутые перераспределительные отношения, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба;
– материальная заинтересованность субъекта страхования в благополучном исходе страхуемого мероприятия;
– создание денежного страхового фонда, формируемого за счет фиксированных взносов участников страхования;
– создание запасного фонда как источника возмещения чрезвычайного ущерба в неблагоприятный период;
– целевое финансирование и использование средств (материальный ущерб возмещается в строго оговоренных случаях и размерах);
– перераспределение материального ущерба как между территориальными единицами, так и во времени;
– возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей (относится прежде всего к страхованию жизни, так как при выплатах страхового возмещения по имущественным или иным рисковым видам страхования адресность страховых выплат, как правило, теряется);
– вероятностный характер страховых отношений (заранее неизвестны срок наступления страхового события и размер убытков, а также степень материальной заинтересованности).
Таким образом, страховая организация наряду с другими финансовыми институтами (банками, биржами, инвестиционными фондами и т. п.) составляет органичный элемент финансовой системы общественного хозяйства.
1.2. Функции страхования
Функции страхования различаются на уровнях индивидуального и общественного воспроизводства.
На уровне индивидуального воспроизводства страхование выполняет следующие функции:
1. Рисковая (функция покрытия риска) – страхователь через договор страхования перекладывает финансовые последствия определенных рисков на страховые компании. Такое переложение риска является благом для лица, страхующего себя и свое имущество, даже тогда, когда страховой случай не наступает, так как у него наступает чувство уверенности и защищенности.
2. Функция облегчения финансирования – при наступлении страхового случая страхователь получает средства, компенсирующие понесенный им ущерб на условиях, предусмотренных договором страхования. Кроме того, предприятие, застраховавшееся от пожара, кражи и других несчастий, делает эти риски величинами, оцениваемыми в деньгах, и в определенной мере может включить страховые взносы в цену своих товаров или услуг. Страхование имущества предприятий, как правило, является условием для получения кредита. Банки соглашаются кредитовать только те предприятия, которые застрахованы от обычных рисков.