еще написано в уставе банка и в положении о ревизионной комиссии на эту тему).
В этом же разделе можно написать о порядке установления и контроле соблюдения лимитов по активным операциям или просто дать ссылку на лимитную политику (если таковая существует в виде отдельного документа).
Чтобы не плодить без надобности сущностей, на этом, собственно, можно описание кредитной политики и завершить. Все подробности о процессе кредитования должны быть изложены в других внутрибанковских документах.
Глава 4 Процедура выдачи кредитов
Процедуры кредитования тех или иных групп заемщиков в различных банках могут существенно различаться, но, в принципе, составные части этого процесса более или менее стандартны. В общем случае процесс кредитования состоит из следующих этапов:
• предварительные переговоры с потенциальным заемщиком;
• получение от заемщика необходимых сведений и документов;
• проведение комплексного анализа заявки на получение кредита и сведений о заемщике;
• принятие уполномоченным органом (например, кредитным комитетом) решения о выдаче кредита;
• документальное оформление выдачи кредита;
• выдача кредита;
• мониторинг и сопровождение выданного кредита в течение срока действия кредитного договора;
• работа с проблемной задолженностью в случае ее возникновения;
• закрытие кредитного договора после исполнения обязательств заемщиком.
Каждый этап состоит еще из нескольких частей. Так, документальное оформление выдачи кредита включает формирование и подписание договоров, оформление и подписание необходимых распоряжений, платежных документов, отчетов и т. д., не говоря уже об отражении каждой операции, представляющей собой факт хозяйственной деятельности, в бухгалтерском учете.
Конечно, еще до начала предварительных переговоров с клиентом должна быть проделана определенная работа, в том числе:
• утверждена программа кредитования;
• установлены процентные ставки и допустимые виды обеспечения;
• разработаны и утверждены типовые формы договоров;
• произведен расчет эффективности кредитного продукта;
• определены источники фондирования;
• разработаны планы по объему размещенных средств и доходности программы кредитования;
• назначены ответственные и контролирующие лица;
• разработан макет рекламы и проведена соответствующая кампания в СМИ;
• сотрудники проинформированы и обучены;
• программное обеспечение разработано и протестировано И т. д.
В данном пособии мы не ставим задачу рассмотреть такие глобальные вопросы, просто будем считать, что вся предварительная работа уже проведена, цели ясны, планы определены.
Подразделения банка, участвующие в процессе, для упрощения описания процедуры во внутрибанковских