один календарный год;
• под 18 % годовых;
• погашение тела кредита начинаем с июля и в оставшийся срок производим равными платежами;
• возврат тела осуществляем в первый день месяца, для уменьшения процентов за месяц;
• в последний месяц (март) производим два платежа. Один первого числа месяца, второй – последнего;
• проценты по кредиту начисляются на остаток тела кредита.
В данном случае кредит могут дать под залог оборудования, предназначенного для выдувания мыльных пузырей на праздниках. Оборудование это очень специфическое, и желающих приобрести его немного, поэтому оценочная стоимость составит примерно половину реальной стоимости – около 150 000 руб. Значит, можно запрашивать кредит 100 000 руб. Немного, а по сравнению со стоимостью оборудования даже мало.
Вывод: чем ликвиднее залог, тем выше оценочная стоимость, тем больший кредит можно запрашивать. Если же у вас просто отличное, новое, современное, высокотехнологичное, но, кроме вас, никому не нужное оборудование, то для банка его ценность весьма относительна, и много за него не получить. Во всяком случае, в первый раз.
Возвращаемся к нашему расчету (табл. 1.1).
Таблица 1.1. Таблица выплат по кредиту
Еще раз напоминаю, что в марте мы производим один платеж в начале месяца, а второй в конце.
Вместо таблицы с равномерными выплатами тела кредита часто используется другая, с равномерными выплатами по месяцам (табл. 1.2). Такие платежи называются «аннуитетными».
Аннуитет – равные друг другу денежные платежи, выплачиваемые через определенные промежутки времени. Если платежи поступают в конце каждого периода, такой аннуитет называется классическим, если в начале – авансовым.
Таблица 1.2. Таблица с равномерными выплатами тела кредита
При такой выплате у вас будет меняться величина и процентов, и выплат по телу кредита.
Эти две таблицы приведены только для ознакомления с вариантами начисления процентов, но не для сравнения по эффективности.
Данные по затратам можно вносить в финансовый план как вам больше понравится. В таблице финансового плана есть графа «Проценты по кредитам». Можно всю сумму погашения вносить в нее, можно туда вносить только проценты, а тело кредита указывать в разделе «Разное», можно ввести новую графу «Кредит». Делайте как вам удобнее и понятнее. Как я уже указал, приведенная таблица финансового плана не совсем подходит при появлении внешних заимствований. Поищите другие, хороших вариантов много, эта таблица тоже не мной придумана. В бизнес-планировании необходимо соблюсти следующие требования: простота, наглядность, разумная краткость, обоснованность выводов, перспективность. Перегружать графами финансовую таблицу – не самый правильный путь. Запутаетесь в данных. Учтите, что для получения кредита и привлечения инвестора такой бизнес-план