Kapitalmarkt Compliance. Karl Richter

Wettbewerbsverbot

       2.Umgang mit ungerechtfertigten Zuwendungen und Vorteilen

       3.Verpflichtung auf das Unternehmensinteresse

       4.Offenlegung von Interessenkonflikten

       5.Angemessenheit persönlicher Transaktionen

       6.Nebentätigkeit der Vorstandsmitglieder

       7.Umgang mit Insiderinformationen

       II.Aufsichtsrat

       1.Verpflichtung auf das Unternehmensinteresse

       2.Pflicht zur Offenlegung von Interessenkonflikten

       3.Mandatsbeendigung bei wesentlichen Interessenkonflikten

       4.Unabhängigkeit der Aufsichtsratsmitglieder

       a)Persönliche Beziehung

       b)Ehemalige Vorstandsmitglieder

       c)Keine Organfunktion bei wesentlichen Wettbewerbern

       D.Rechtsfolgen bei Nichteinhaltung des Kodex

       I.Rechtsfolgen bei Verstößen gegen Informationsvorschriften

       II.Rechtsfolgen bei Verstößen gegen Empfehlung

       1.Entscheidung des Oberlandesgerichts München

       2.Entscheidung des Bundesgerichtshofs in der Sache Kirch gegen Deutsche Bank

       3.Konkretisierende Entscheidung des Bundesgerichtshofs

       4.Konsequenzen

       III.Rechtsfolgen bei Verstößen gegen Anregungen

       7. KapitelRegelpublizität

       A.Einleitung

       I.Adressaten der Regelberichtserstattungspflichten

       II.Begriff des „Inlandsemittenten“

       III.Ausnahmen

       B.Verhältnis zur Ad-hoc-Publizität

       C.Jahresfinanzbericht

       I.Gesellschaften, die nicht den handelsrechtlichen Vorschriften unterfallen

       1.Inhalt und anzuwendende Rechnungslegungsstandards

       a)Gesellschaftsebene

       b)Konzernebene

       2.Offenlegung

       a)Frist zur Offenlegung

       b)Inhalt und Sprache der Offenlegung

       c)Art und Weise der Offenlegung

       II.Gesellschaften, die den handelsrechtlichen Vorschriften unterfallen

       1.Inhalt und anzuwendende Rechnungslegungsstandards

       a)Gesellschaftsebene