Guía para la preparación de profesionales en comercio exterior y operaciones internacionales.
este modo, se puede comprobar, utilizando la fórmula de la liquidación que vimos anteriormente, cómo habremos obtenido un beneficio nulo (punto muerto).
Que es exactamente la prima que pagamos.
5.2. Medios de cobro y pago
Un banco es una institución financiera de crédito, emisión, empréstito, intercambio y protección del dinero.
Los servicios al comercio internacional prestados por los bancos son:
La mediación en los pagos.
La financiación del comercio exterior.
La prestación de garantías.
Los créditos.
Las inversiones.
El seguro de cambio.
Los negocios se basan en la confianza, lo que determinará a la postre la forma de pago. A mayor seguridad, mayor coste.
Los medios de cobro y pago en el comercio internacional
Las transacciones internacionales originarán cobro y pago en euros o en divisas, según se haya pactado la operación. Cuando la transacción está denominada en divisas, solamente se pueden realizar en algunas, que cotizan en el mercado de Madrid (www.oanda.com; www.xe.com).
El seguro de cambio permite fijar la cantidad de dinero a recibir en el momento de cobro.
Condiciones de cobro pago:
Pago al contado: hasta 30 días fecha factura.
Pago a plazos:
Corto plazo: de 30 días a 1 año.
Medio plazo: 1 a 5 años.
Largo plazo: más de 5 años.
A un hecho determinado: te pagaré, me pagarás, cuando termine la recolección o cuando llegue a almacén, etc.
Formas de cobro pago:
Orden de pago simple o documentada.
Transferencia bancaria: simple o documentada.
Remesa: simple o documentaria.
Cheque: bancario o documentario.
Carta de crédito comercial o stand by.
Crédito documentario.
Billetes de bancos extranjeros.
Recuerde
Un medio de cobro o pago, está regulado por normas internacionales.
Algunos datos comparativos entre algunas formas de cobro y pago:
| Medio de pago | Confianza | Seguridad | Coste | Inicio |
| SIMPLES | ||||
| CHEQ.PERSONAL | ||||
| -exportador | máxima | baja | bajo/media | no |
| -importador | indiferente | indiferente | bajo | sí |
| CHEQ. BANCARIO | ||||
| -exportador | máxima | baja/media | bajo/medio | no |
| -importador | indiferente | indiferente | bajo | sí |
| TRANSFERENCIA | ||||
| -exportador | máxima | baja/media | bajo | no |
| -importador | indiferente | indiferente | bajo | sí |
| REMESA SIMPLE | ||||
| -exportador | máxima | baja/media | medio | si |
| -importador | indiferente | indiferente | medio | no |
| DOCUMENTARIAS | ||||
| REMESAS DOCUMENTARIAS (pago vista o aval) | ||||
| -exportador | mínima | máxima | medio | si |
| -importador | máxima | mínima | medio/alto | no |
| REMESAS DOCUMENTARIAS (pago aplazado) | ||||
| -exportador | medio/alta | media | medio | si |
| -importador | media | media | medio | no |
| CRÉDITOS DOCUMENTARIOS | ||||
| -exportador | mínima | máxima | alto | no |
| -importador | media | máxima | alto | sí |
Medios de pago:
Medios de pago simples: la empresa exportadora enviaría directamente los documentos comerciales y ocasionalmente los financieros también, junto con la mercancía.
Medios de pago documentarios: condicionan la entrega de los documentos comerciales (con los que se podrá retirar la mercancía de la aduana) al pago o aceptación de los documentos financieros por parte del importador.
Recuerde
Hay medios simples y otros que se negocian contra documentos.
Los medios de pago simples
Dentro del primer grupo, encontramos aquellas formas de pago que, quizá, pueden resultar más comunes y que son las siguientes:
La orden de pago simple es una transferencia corriente y se da cuando el importador solicita a su banco que transfiera una determinada cantidad a la cuenta bancaria del exportador. Lo más habitual es emitir esta orden una vez se haya recibido el material, aunque podría darse el caso de que esta se realice con anterioridad a la recepción de los bienes importados, en cuyo caso hablaríamos de un pago por adelantado.
Ventajas para el exportador: la rapidez de la operación permite al vendedor disponer del dinero una vez se haya emitido la orden en 24-48 h (depende también del lugar de destino).
Inconvenientes: podría darse el caso de que el exportador envíe la mercancía y el importador no realice la transferencia.
El cheque personal es emitido por una persona, ya sea física o jurídica, contra una cuenta en la que están depositados los fondos. Deberá ser siempre nominativo para que, en caso de extravío, solo el exportador pueda cobrarlo.
Ventajas para el exportador: constituye un documento de obligación de pago válido en caso de juicio si se emitiese con cargo a una cuenta sin fondos (aunque, desde mi punto de vista, es el menos recomendable de todos los que se mencionan en el presente artículo).
Inconvenientes: al igual que en el caso anterior, uno de los riesgos más habituales es enviar la mercancía y no recibir como contraprestación el cheque. Asimismo, otro riesgo estaría en la cumplimentación defectuosa del mismo o, aun habiéndolo hecho correctamente, en la emisión contra una cuenta sin fondos. Por no hablar de la posible sustracción, deterioro o pérdida del documento.
El cheque bancario lo emite el banco a petición del solicitante. Ofrece mayores garantías que el personal, pues en este caso es el banco quien aparece como responsable subsidiario de la operación.
Ventajas para el exportador: en este caso, la seguridad es mayor, pues es un banco quien lo emite y por norma general no suelen padecer insolvencia. Deberá ser siempre nominativo.
Ventajas para el exportador: es un medio más seguro que el cheque personal, puesto que para su emisión es condición indispensable que la cuenta de cargo disponga de los fondos requeridos.
Inconvenientes: insolvencia por parte del banco (por eso se recomienda que el banco que lo emita sea de primer nivel internacional).
La remesa simple: se da cuando el banco del exportador envía los documentos financieros
—normalmente letras de cambio, aunque podrían ser otros tipos de documentos como pagarés, cheques, etc.—, directamente al banco del importador para proceder a su cobro. Es por ello que, de esta forma, los documentos financieros y comerciales